EFD Contribuições - Lucro Real.

Criado por: Renata de Brito Fernandes - 26/06/2012

Sumário

 * Informações

 * Cadastro de Contador

 * CST Pis/Cofins

 * NF Entrada

 * NFe Saída

 * NFe Saída de Serviço

 * Conhecimentos

 * Relatórios

 * Geração da EFD

 * Importação no EFD

Informações

 Empresas Lucro Real : Apura impostos pelas saídas (-) as entradas. Deveram ir
 para o EFD notas de débitos e créditos.

Cadastro de Contador

 É preciso preencher o contador com os dados preenchidos abaixo para fazer a
 geração do EFD Contribuições.

 

CST Pis/Cofins

 CST Pis/Cofins pode ser configurado em dois lugares.
  
 1. No cadastro de produto:

    Configurar o Pis/Cofins de entrada e saída no
    cadastro de produto.
 
    Lembrando que:

      o Para entrada a configuração é do 50 ao 98
      o Para saída a configuração é do 1 ao 49
      o Alíq. Diferenciada, caso o produto tenha uma alíquota diferenciada
      configura neste campo, de acordo com o que o contador informar.

 

 2. No tipo de movimento:
    Para configurar no tipo de movimento o Pis/Cofins de acordo com o Código
    Fiscal. Se o código fiscal for de entrada, configurar o Pis/Cofins sendo entrada
    do 50 ao 98. Se o código fiscal for de saída, configurar o Pis/Cofins sendo saída
    do 1 ao 49.

 

   Se o Pis/Cofins for configurado nos dados da empresa, na aba Outras
   configurações (F6), tem que estar como ‘S’ no campo: Gera EFD PIS/Cofins.
 

 OBS: Se nos dados da empresa estiver habilitado PIS/COFINS Produto, você vai
 configurar o CST Pis/Cofins no cadastro do produto. Agora, se não estiver habilitado
 PIS/Cofins Produto, o CST Pis/Cofins vai ser configurado no tipo de movimento.

NF Entrada

 Depois que foi feito todos os passos acima, quando é feito a nota fiscal de
 entrada, o valor do PIS/COFINS e as bases de PIS/COFINS tem que ser geradas e
 aparecer no local marcado de vermelho.

 Lembrete: O PIS/COFINS para notas de entradas só vai para o SPED quando a empresa
 é LUCRO REAL.

 

NFe Saída

 Depois que foi feito todos os passos acima, quando é feito a nota fiscal de
 saída, o valor do PIS/COFINS e as bases de PIS/COFINS tem que ser geradas e aparecer
 em Totalizadores.

 

NFe Saída de Serviço

 Depois que foi feito as configurações, ao fazer a NFe Saída de Serviço, o valor
 do PIS/COFINS e as base de PIS/COFINS tem que ser geradas e aparecer no local
 marcado de vermelho.

 Lembrete: Como não são todas as empresas que tem PIS/COFINS, a empresa que tiver
 nota fiscal de serviço terá que clicar em ‘Calcular Retenções’ pra calcular o PIS/COFINS.

 

Conhecimentos

 Depois que foi feito as configurações, ao fazer o conhecimento, o valor do
 PIS/COFINS e as base de PIS/COFINS tem que ser geradas e aparecer em
 Totalizadores(F2).

 

Relatórios

 Relatórios que podem ser tirados são os da imagem abaixo.

 

Geração da EFD

 Na tela de geração é preciso colocar o período a ser gerado. Sempre o mês
 anterior do mês atual.

 

Importação no EFD

     Para fazer a importação do arquivo txt para ser validado olhe a imagem
 abaixo.

 

     Após importar o arquivo txt, é preciso fazer o passo 1 que é ‘Gerar
 Apurações’ e o passo 2 que é ‘Verificar Pendencias de Escrituração’. Feito isso, é
 preciso arrumar os erros se caso tiver.

 

     Depois de importar, validar e corrigir os erros pode ser gerado os relatórios de
 conferencias do PVA. Tipo este abaixo.