EFD Contribuições - Lucro Presumido.

Informações

Empresas Lucro Presumido : Apura imposto só pelas saídas.

Cadastro de Contador

É preciso preencher o contador com os dados preenchidos abaixo para fazer a geração do EFD Contribuições.

CST Pis/Cofins

CST Pis/Cofins pode ser configurado em dois lugares.
1. No cadastro de produto:
Configura o Pis/Cofins de entrada e saída no cadastro de produto.
Lembrando que:
o Para entrada a configuração é do 50 ao 98 o Para saída a configuração é do 1 ao 49 o Alíq. Diferenciada, caso o produto tenha uma alíquota diferenciada configura neste campo, de acordo com o que o contador informar.

2. No tipo de movimento: Para configurar no tipo de movimento o Pis/Cofins de acordo com o Código Fiscal. Se o código fiscal for de entrada, configurar o Pis/Cofins sendo entrada do 50 ao 98. Se o código fiscal for de saída, configurar o Pis/Cofins sendo saída do 1 ao 49.

Se o Pis/Cofins for configurado nos dados da empresa, na aba Outras configurações (F6), tem que estar como ‘S’ no campo: Gera EFD PIS/Cofins.
OBS: Se nos dados da empresa estiver habilitado PIS/COFINS Produto, você vai configurar o CST Pis/Cofins no cadastro do produto. Agora, se não estiver habilitado PIS/Cofins Produto, o CST Pis/Cofins vai ser configurado no tipo de movimento.

NFe Saída

Depois que foi feito todos os passos acima, quando é feito a nota fiscal de saída, o valor do PIS/COFINS e as bases de PIS/COFINS tem que ser geradas e aparecer em Totalizadores.

NFe Saída de Serviço

Depois que foi feito as configurações, ao fazer a NFe Saída de Serviço, o valor do PIS/COFINS e as base de PIS/COFINS tem que ser geradas e aparecer no local marcado de vermelho.
Lembrete: Como não são todas as empresas que tem PIS/COFINS, a empresa que tiver nota fiscal de serviço terá que clicar em ‘Calcular Retenções’ pra calcular o PIS/COFINS.

Conhecimentos

Depois que foi feito as configurações, ao fazer o conhecimento, o valor do PIS/COFINS e as base de PIS/COFINS tem que ser geradas e aparecer em Totalizadores(F2).

Relatórios

Relatórios que podem ser tirados são os da imagem abaixo.

Geração da EFD

Na tela de geração é preciso colocar o período a ser gerado. Sempre o mês anterior do mês atual.

Importação no EFD

Para fazer a importação do arquivo txt para ser validado olhe a imagem abaixo.

Após importar o arquivo txt, é preciso fazer o passo 1 que é ‘Gerar Apurações’ e o passo 2 que é ‘Verificar Pendencias de Escrituração’. Feito isso, é preciso arrumar os erros se caso tiver.

Depois de importar, validar e corrigir os erros pode ser gerado os relatórios de conferencias do PVA. Tipo este abaixo.