EFD ICMS/ST/IPI - Histórico de revisão

Renata: /* Credito (imposto a creditar) */

2012-11-06T12:16:48Z

Credito (imposto a creditar)

Renata: /* Credito (imposto a creditar) */

2012-11-06T12:16:14Z

Credito (imposto a creditar)

Renata em 12h12min de 6 de novembro de 2012

2012-11-06T12:12:20Z

Mostrar alterações

Renata: /* Bloco G CIAP */

2012-11-06T10:40:20Z

Bloco G CIAP

Renata: /* Bloco G CIAP */

2012-11-06T10:39:09Z

Bloco G CIAP

Renata: /* Informações com base na identificação da empresa: */

2012-11-06T10:34:40Z

Informações com base na identificação da empresa:

Renata em 13h33min de 1 de novembro de 2012

2012-11-01T13:33:06Z

Renata em 12h59min de 1 de novembro de 2012

2012-11-01T12:59:58Z

Renata em 13h32min de 31 de outubro de 2012

2012-10-31T13:32:17Z

Renata em 13h29min de 31 de outubro de 2012

2012-10-31T13:29:10Z

@@ Linha 189: / Linha 189: @@
 	A decima quarta linha também será informada pelo informante. Corresponde ao valor total de saldo credor a transportar para o período seguinte (soma das linhas 11+12). Atenção para a mesma condição de antes, se for menor ou igual a zero, aplicar zero no campo.<br>
 	Na decima quinta e ultima linha, temos os valores recolhidos e a recolher, extra-apuração. O que compõem esses valores é o somatório dos ajustes dos documentos (C197) com o código inicializado por “MG70” + o somatório dos registros E111, com código de ajuste inicializado por “MG05” (fixando que todos os ajustes vem do menu do SESIAG7 como já foi especificado anteriormente).<br>
-	Por fim tivemos nesse registro E110, as informações dos créditos que foram absorvidos pelo PVA.  Os registros filhos do registo E110 são E111, E115 e E116 onde o E111 possui o E113 e E112 como registros analíticos.<br>
+	Por fim tivemos nesse registro E110, as informações dos créditos que foram absorvidos pelo PVA.  Os registros filhos do registo E110 são E111, E115 e E116 onde o E111 possui o E113 e E112 como registros analíticos.<br><br>
-'''Registro E200 –''' Fazendo um somatório dos registros analíticos e dos ajustes que talvez tenham efetuados no SESIAG7, o registro E200 representa o ICMS Substituição Tributaria, que também possui a mesma opção para informar todas as opções de ajustes. Então também teremos 15 campos para informar as características dos impostos. Os campos tem as mesmas definições, então podemos aproveitar as mesmas ideias da apuração do ICMS. Também possui registros filhos: E250 e E220 que possui mais registros analíticos E230 e E240.<br>
+'''Registro E200 –''' Fazendo um somatório dos registros analíticos e dos ajustes que talvez tenham efetuados no SESIAG7, o registro E200 representa o ICMS Substituição Tributaria, que também possui a mesma opção para informar todas as opções de ajustes. Então também teremos 15 campos para informar as características dos impostos. Os campos tem as mesmas definições, então podemos aproveitar as mesmas ideias da apuração do ICMS. Também possui registros filhos: E250 e E220 que possui mais registros analíticos E230 e E240.<br><br>
 '''Registro E500 –''' Em relação ao imposto de IPI temos esse bloco de apuração  que também possui uma tela semelhante ao do ICMS e do ICMS-ST, porem como menos um informações. O registro E510 representa por CFOP , as aquisições e saídas dos documentos consolidados com os valores dos impostos de IPI (Base de Calculo, Valor contábil, Valor IPI e CST IPI). No registro E520, temos a tela de apuração semelhante à tela de apuração dos ICMS's. Temos o registro E530 como registro analítico do registro E520, representado pelos ajustes realizados nos documentos.<br><br>
 '''Registro E520 –''' Nesse  caso temos apenas 7 campos para informamos os valores de forma bem mais resumida. Definido as linhas por numerações também iremos definir cada campo.<br>

@@ Linha 191: / Linha 191: @@
 	Por fim tivemos nesse registro E110, as informações dos créditos que foram absorvidos pelo PVA.  Os registros filhos do registo E110 são E111, E115 e E116 onde o E111 possui o E113 e E112 como registros analíticos.<br>
 '''Registro E200 –''' Fazendo um somatório dos registros analíticos e dos ajustes que talvez tenham efetuados no SESIAG7, o registro E200 representa o ICMS Substituição Tributaria, que também possui a mesma opção para informar todas as opções de ajustes. Então também teremos 15 campos para informar as características dos impostos. Os campos tem as mesmas definições, então podemos aproveitar as mesmas ideias da apuração do ICMS. Também possui registros filhos: E250 e E220 que possui mais registros analíticos E230 e E240.<br>
-'''Registro E500 –''' Em relação ao imposto de IPI temos esse bloco de apuração  que também possui uma tela semelhante ao do ICMS e do ICMS-ST, porem como menos um informações. O registro E510 representa por CFOP , as aquisições e saídas dos documentos consolidados com os valores dos impostos de IPI (Base de Calculo, Valor contábil, Valor IPI e CST IPI). No registro E520, temos a tela de apuração semelhante à tela de apuração dos ICMS's. Temos o registro E530 como registro analítico do registro E520, representado pelos ajustes realizados nos documentos.<br>
+'''Registro E500 –''' Em relação ao imposto de IPI temos esse bloco de apuração  que também possui uma tela semelhante ao do ICMS e do ICMS-ST, porem como menos um informações. O registro E510 representa por CFOP , as aquisições e saídas dos documentos consolidados com os valores dos impostos de IPI (Base de Calculo, Valor contábil, Valor IPI e CST IPI). No registro E520, temos a tela de apuração semelhante à tela de apuração dos ICMS's. Temos o registro E530 como registro analítico do registro E520, representado pelos ajustes realizados nos documentos.<br><br>
 '''Registro E520 –''' Nesse  caso temos apenas 7 campos para informamos os valores de forma bem mais resumida. Definido as linhas por numerações também iremos definir cada campo.<br>
 Na primeira linha temos o cabeçalho informando o registro E520.<br>
@@ Linha 200: / Linha 200: @@
 A quinta linha representa outros valores de créditos de IPI que podem ser representados de forma livre pelo usuário. O mesmo deve informar ate mesmo os estornos de débitos (recolhimento de impostos indevido).<br>
 A sexta linha, saldo credor do período, é representada pelo resultado entre as somas de todos os campos (linhas 2+3+4+5+6). Caso o valor seja negativo ou igual a 0, o campo deve ser preenchido com 0.<br>
-A sétima linha, saldo devedor, é a mesma situação da sexta linha, só que dessa vez representa o saldo devedor da situação. É representada pelo resultado entre as somas de todos os campos (linhas 2+3+4+5+6). Caso o valor da operação seja menor ou igual a 0, o campo deve ser preenchido com 0.<br>
+A sétima linha, saldo devedor, é a mesma situação da sexta linha, só que dessa vez representa o saldo devedor da situação. É representada pelo resultado entre as somas de todos os campos (linhas 2+3+4+5+6). Caso o valor da operação seja menor ou igual a 0, o campo deve ser preenchido com 0.<br><br>
 '''Registro E530 –''' Nesse registro analítico do E520, temos os valores representados pelos ajustes de credito e/ou debito de IPI. Esse registro também é importado automaticamente do SESIAG7, quando o usuário informa nos ajustes (de notas fiscais tanto de terceiros como de emissão própria) .<br>
 Para os códigos dos ajustes, temos a tabela a seguir:<br><br>

@@ Linha 58: / Linha 58: @@
 '''Descrição -''' Descrição do bem ou componente (modelo, marca e outras características necessárias a sua individualização.<br>
 '''Conta analítica –''' Numero do plano de contas contábil que se refere ao ativo permanente, que deve ser cadastrada no menu: Cadastro > Tabelas > Plano de contas . (Obs.: Somente contas analíticas são permitidas). As informações de valores dos impostos, provêm da nota fiscal que esta sendo associada.<br>
-Quantidade meses - O crédito de ICMS pode ser apropriado totalmente depois de transcorridos 48 ou 60 meses da data de aquisição do bem/componente, sendo que, mensalmente, a empresa se apropria do valor do estorno, que será obtido pela multiplicação do valor de crédito apropriado por ocasião da entrada do bem pelo fator mensal, que será a fração do número de meses em que a apropriação será realizada. Deve-se seguir a legislação de cada unidade federada.<br>
+'''Quantidade meses -''' O crédito de ICMS pode ser apropriado totalmente depois de transcorridos 48 ou 60 meses da data de aquisição do bem/componente, sendo que, mensalmente, a empresa se apropria do valor do estorno, que será obtido pela multiplicação do valor de crédito apropriado por ocasião da entrada do bem pelo fator mensal, que será a fração do número de meses em que a apropriação será realizada. Deve-se seguir a legislação de cada unidade federada.<br>
 '''Tipo De Movimento -''' É configurado de acordo com cada situação que o bem/componente está. <br>
 '''Ativo Principal -''' Código de cadastro do bem principal nos casos em que o bem ou componente esteja vinculado a um bem principal.<br>

@@ Linha 51: / Linha 51: @@
 Controle de Crédito do ICMS do Ativo Permanente (Ativo Imobilizado) foi instituído pela LC 87/96, que reconhece o direito de apropriar os créditos de ICMS na aquisição dos bens do ativo imobilizado utilizados diretamente na atividade industrial ou comercial. [[Inicialmente o crédito era tomado na proporção de 1/60 por mês e modificado a partir de 01/01/2001 pela LC 102/00 para 1/ 48 por mês.]]<br>
 O operador deve acessar o seguimento do menu Bloco G CIAP e entrar no menu cadastro para cadastrar o produto ou componente. [[Deve-se primeiro consultar, se, no cadastro do produto o campo tipo de produto, esta configurado corretamente o tipo 7.]] Cada campo tem um função especifica. Faremos uma analise rápida dos campos que serão preenchidos nesse menu e suas configurações:<br><br>
-[[Arquivo:10.jpg|1000px]]
+[[Arquivo:10.jpg|1000px]]<br><br>
 '''Código -''' Código individualizado do bem ou componente adotado no controle patrimonial do estabelecimento informante.<br>
 '''Nota fiscal -''' o sistema ira apenas filtrar as notas que possuem itens com a configuração que foi explicada anteriormente. Se emitida em mês posterior, lançar através de Ajuste de apuração (especificado anteriormente): Utilizar ajuste genérico, enquanto não for criado o específico: ‘MG029999 – Outros créditos para ajuste de apuração ICMS’ Informar a Descrição do complemento do ajuste = “Crédito do Ativo permanente – CIAP”. Informar o registro E113, com a identificação da nota fiscal emitida.<br>

@@ Linha 15: / Linha 15: @@
 ==Informações com base na identificação da empresa:==
 Preencher corretamente as informações do logradouro, endereço, telefone, bairro, cidade, CEP (verificar se tem o código do município) e estado.  As informações para caracterizar o tipo de arquivo gerado provem do SESIAG7 do menu: Utilitários> Dados da empresa > Configurações EFD (F9), selecione EFD ICMS para abrir o menu que contem as seguintes informações(tabela):<br><br>
-[[Arquivo:05.jpg|100px]]<br><br>
+[[Arquivo:05.jpg|1000px]]<br><br>
 ==Indicador tipo de atividade:==
 (0)	Industrial  '''>'''  (Estabelecimento industrial é o que executa qualquer das operações consideradas industrialização, de que resulte produto tributado, ainda que de alíquota zero ou isento.)<br>

@@ Linha 63: / Linha 63: @@
 '''Data da Baixa -''' Período do encerramento da apropriação do Credito.<br>
 '''Função do Bem -''' Descrever a atividade que o bem exerce dentro do estabelecimento.<br><br>
-[[Após cadastrar o bem e suas adequações de imposto, deve-se gerar o movimento referente ao mês. Para fazer essa operação, acesse dentro do menu CIAP a opção movimento, que é um menu bem simples. Ao incluir um movimento é necessário informar o mês (formato mm/aaaa) e clicar em calcular. O sistema ira gerar o valor da parcela.]]<br><br>
+Após cadastrar o bem e suas adequações de imposto, deve-se gerar o movimento referente ao mês. Para fazer essa operação, acesse dentro do menu CIAP a opção movimento, que é um menu bem simples. Ao incluir um movimento é necessário informar o mês (formato mm/aaaa) e clicar em calcular. O sistema ira gerar o valor da parcela.<br><br>
 [[Arquivo:11.jpg|1000px]]<br><br>
 [[Por de trás do calculo realizado, existe uma serie de fatores que influenciam no calculo do imposto]]. Da apropriação Mensal do Credito: destina-se à escrituração, nas colunas sob os títulos correspondentes do 1º ao 4º ano, do crédito a ser apropriado [[proporcionalmente à relação entre as saídas e prestações tributadas e de exportação e o total das saídas e prestações escrituradas no mês, contendo os seguintes campos:]]

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Linha 64:		Linha 64:
	'''Função do Bem -''' Descrever a atividade que o bem exerce dentro do estabelecimento.<br><br>		'''Função do Bem -''' Descrever a atividade que o bem exerce dentro do estabelecimento.<br><br>
	[[Após cadastrar o bem e suas adequações de imposto, deve-se gerar o movimento referente ao mês. Para fazer essa operação, acesse dentro do menu CIAP a opção movimento, que é um menu bem simples. Ao incluir um movimento é necessário informar o mês (formato mm/aaaa) e clicar em calcular. O sistema ira gerar o valor da parcela.]]		[[Após cadastrar o bem e suas adequações de imposto, deve-se gerar o movimento referente ao mês. Para fazer essa operação, acesse dentro do menu CIAP a opção movimento, que é um menu bem simples. Ao incluir um movimento é necessário informar o mês (formato mm/aaaa) e clicar em calcular. O sistema ira gerar o valor da parcela.]]
		+	[[Arquivo:11.jpg\|1000px]]
		+	Por de trás do [[calculo realizado, existe uma serie de fatores que influenciam no calculo do imposto]]. Da apropriação Mensal do Credito: destina-se à escrituração, nas colunas sob os títulos correspondentes do 1º ao 4º ano, do crédito a ser apropriado [[proporcionalmente à relação entre as saídas e prestações tributadas e de exportação e o total das saídas e prestações escrituradas no mês, contendo os seguintes campos:]]

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Linha 57:		Linha 57:
	'''Descrição -''' Descrição do bem ou componente (modelo, marca e outras características necessárias a sua individualização.<br>		'''Descrição -''' Descrição do bem ou componente (modelo, marca e outras características necessárias a sua individualização.<br>
	'''Conta analítica –''' Numero do plano de contas contábil que se refere ao ativo permanente, que deve ser cadastrada no menu: Cadastro > Tabelas > Plano de contas . (Obs.: Somente contas analíticas são permitidas). As informações de valores dos impostos, provêm da nota fiscal que esta sendo associada.<br>		'''Conta analítica –''' Numero do plano de contas contábil que se refere ao ativo permanente, que deve ser cadastrada no menu: Cadastro > Tabelas > Plano de contas . (Obs.: Somente contas analíticas são permitidas). As informações de valores dos impostos, provêm da nota fiscal que esta sendo associada.<br>
		+	Quantidade meses - O crédito de ICMS pode ser apropriado totalmente depois de transcorridos 48 ou 60 meses da data de aquisição do bem/componente, sendo que, mensalmente, a empresa se apropria do valor do estorno, que será obtido pela multiplicação do valor de crédito apropriado por ocasião da entrada do bem pelo fator mensal, que será a fração do número de meses em que a apropriação será realizada. Deve-se seguir a legislação de cada unidade federada.<br>
		+	'''Tipo De Movimento -''' É configurado de acordo com cada situação que o bem/componente está. <br>
		+	'''Ativo Principal -''' Código de cadastro do bem principal nos casos em que o bem ou componente esteja vinculado a um bem principal.<br>
		+	'''Vida Útil -''' Especificar em meses a duração/vida útil do bem no estabelecimento.<br>
		+	'''Data da Baixa -''' Período do encerramento da apropriação do Credito.<br>
		+	'''Função do Bem -''' Descrever a atividade que o bem exerce dentro do estabelecimento.<br><br>
		+	[[Após cadastrar o bem e suas adequações de imposto, deve-se gerar o movimento referente ao mês. Para fazer essa operação, acesse dentro do menu CIAP a opção movimento, que é um menu bem simples. Ao incluir um movimento é necessário informar o mês (formato mm/aaaa) e clicar em calcular. O sistema ira gerar o valor da parcela.]]